产品概要：

通过《内部控制规范》的普及以及一系列文件的落实，内控工作已经成为单位常规性事项。大多数单位能够按照内控的有关要求建立单位的内控制度，但纵观行政事业单位内控工作情况还存在着部分行政事业单位内部控制建设不全面；业务流程不合理,内部控制方法简单；内控制度执行和落实不到位，缺少全局性等诸多问题。

N6行政单位内控信息化系统是以“预算管理为主线，资金管控为核心，风险管控为导向的经济全过程风险管控”。实现单位层面及六大业务层面内控流程与制度落地，实现指标流、资金流、业务流相统一，相互支撑配合、有效制衡监督；建立了有效的风险防控机制，并将业务审批和风险管控相结合，实现风险事项事前预测、事中监控、事后分析；建立全员化应用，角色化、场景化、智能化设计，易用为王；设立业务看板和领导决策台让数据辅助决策。

产品解决方案：

1.预算管理

预算是根据工作目标和计划编制的年度财务收支计划。

行政事业单位的预算有收入预算和支出预算组成。反映了预算年度内单位的资金收支规模和资金使用方向，是单位财务工作的基本依据，为单位开展各项业务活动、实现工作目标提供了财力支持。在行政事业单位，预算具有法定效力，而且贯穿与单位各项业务活动事前、事中和事后的全过程，在单位的内部管理中发挥着计划、协调、控制、评价等综合管理功能。

2.收入管理

收入管理根据包含账户管理、用款计划、计划汇总、资金看板、收入登记、到账明细；根据 发布的内部预算指标管控每个指标的用款计划或收入登记到账，形成每个内部指标的资金池。涉及的业务单据为用款计划单、收入登记单和非税收入登记。

收入业务控制目标：各项收入符合国家法律法规的规定；单位应收款项的情况清晰，落实催款责任，确保应收应尽；各项收入均及时足额地收缴并上缴到指定账户，没有账外账和“小金库”；票据、印章和资金等保管合理合规，没有因保管不善或滥用而产生错误或舞弊。

3.支出管理

行政事业单位支出管理流程主要包括支出申请、业务单据审批、归口审核、财务审批、借款审批、费用报销、会计核算、编制支出管理报告等环节。

支出业务控制目标：各项支出符合国家法律法规的规定，包括开支范围和标准等；各项支出符合规定的程序和规范，审批手续完备；各项支出真是合理；各项支出的效率和效果良好；各项支出均得到正确核算，相关财务信息真实完整。

4.采购管理

行政事业单位应当加强对政府采购项目验收的管理。根据规定的验收制度和政府采购文件，有指定部门或专人对所购物品的品种、规格、数量、

质量和其他相关内容进行验收，并出具验收证明。

5.合同管理

合同管理系统是结合国内行政事业单位特点，将合同进行细化分类，可对预算执行过程中涉及的各种合同进行集中管理。系统围绕合同录入、合同处理、合同收付款管理、统计分析等模块的业务流程管理；针对不同的角色，根据业务情况进行管理控制，为单位业务人员与领导、主管部门与下级单位、各业务部门之间的业务工作平台。

6.项目管理

项目管理是对行政事业单位预算中的项目（特定的工作任务和事业发展目标）进行管理。针对专项项目从申请到资金拨付、核算的全过程管理，可实现跨年的滚动管理。包括：项目申报书、项目绩效表、项目预算、项目阶段、项目附件等内容，实现资金管理紧密围绕项目管理，资金管理的依据是项目，资金管理受项目管理制约。

项目管理系统为建立准确、有效和可行的专项项目绩效评价指标体系提供了可能。

7.资产管理

根据资产基础数据庞大、增减变动难以及时反映的具体情况，实现资产入库后，对资产的清查、配置审批、资产登记、变动资产调拨、调剂和资产处置管理在内的全生命周期管理工作，从细化资产核算、加强资产管理的角度出发，及时为资产管理提供详细、准确的资料，促进行政事业单位提高资产的使用效率和保护财产安全。

同时实现对资产支持担保、资产评估、对外出租/出借管理，经营收益的管理，通过对相关收益登记、核算的管理对出租/出借资产进行日常监管，提高资产的贡献率。

8.绩效与风险控制

绩效管理控制模块是以年度预算项目为基础，通过对年度预算项目绩效申报、绩效评价、绩效报告最终形成绩效项目看板，实现预算项目绩效模

块全周期管理。

对于行政和事业单位来说，国家政策等外部环境因素无法改变，但通过对单位内部组织、人员、业务、财务等方面采取一定的控制方法，制定控

制措施和程序，同样能实现单位目标。内部控制的根本作用就是防范风险，即从人、物和资金、信息等方面控制风险。

9.单位层面内控建设

重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用。“重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金的使用，必须经集体讨论做出决定”的制度。

利用信息化系统对“三重一大”相关的制度规范、重要事项的决策程序与矩阵、事项决策与执行的文档记录进行统一管理与展示，便于各单位、各机关相关负责人进行查阅、学习。

产品亮点：

1.社会效益

通过建设内部控制管理系统与政务审批办公系统融合的统一平台。实现内部控制工作成果电子化、可视化的全方位展示。

2.经济效益

业务申请前置、真实完整的审批意见、实时监控的预算执行，为领导决策提供依据，提高资金使用效率。

3.监督效益

预算资金使用全过程监督，项目申报至绩效评价全流程管控，通过信息化手段贯彻决策权、执行权和监督权三权分离的审批流程机制，充分发挥内控的制衡原理和流程控制，有效防范舞弊和预防腐败。

4.管理效益

通过单位层面对内控制度、规范的统一策略管理，业务层面对内控经济业务的统一数据管理，对内控风险的统一监控，不断推进由“人治”向“机制”转化，提升管理高度。

5.应用效益

统一集成、资源共享、打破信息孤岛，提升办事效率。